Страховая сумма представляет собой часть стоимости, подверженной риску, за которую страховщик берет на себя ответственность в случае наступления страхового риска. Страховая сумма представляет собой максимальный предел ответственности страховщика и является одним из элементов, лежащих в основе расчета страховой премии.
В случае страхования товаров страховая сумма может быть равна или меньше стоимости соответствующих товаров. Страховая сумма не может превышать страховую стоимость (действительную стоимость товара на момент заключения договора страхования), поскольку страхование разработано таким образом, что оно не допускает в какой-либо форме компенсации, превышающей фактические убытки, понесенные застрахованным лицом.
При обязательном страховании товаров страховая сумма устанавливается на основе страховых норм и необязательных в соответствии с предложением страхователя, но без возможности превышения стоимости товара при заключении страхования или, по некоторым товарам, сумм, установленных страховщиком.
Для определения страховой суммы при страховании товара проводится страховая оценка . Страховая оценка - это операция, с помощью которой определяется стоимость товаров с целью включения их в страхование. Для того, чтобы определенный товар был включен в страхование, необходимо знать его стоимость так же точно, как компенсационное пособие, выплачиваемое страховщиком в случае наступления страхового случая, определяется в соответствии со стоимостью застрахованного товара. Стоимость, с которой включены страховые активы, должна полностью соответствовать их реальной стоимости, поскольку любая недооценка или переоценка может иметь негативные последствия как для страховщика, так и для застрахованного.
Таким образом, переоценка активов может привести к ослаблению заботы страхователя о предотвращении убытков. С другой стороны, недооценка активов не позволяет в случае ущерба присудить компенсацию, с помощью которой застрахованный может полностью компенсировать понесенный ущерб. В целях предотвращения недостаточного страхования большинство страховых компаний используют метод штрафа. Согласно этому методу, если договор страхования был заключен на сумму, меньшую стоимости товара, причитающаяся компенсация уменьшается пропорционально отношению между страховой суммой и текущей стоимостью товара (принцип пропорциональности).
Наиболее часто используемый метод определения текущей стоимости товара - это уменьшение расчетной амортизации (процент, на который первоначальная стоимость соответствующего товара уменьшилась из-за износа) от восстановительной стоимости этого товара при текущих затратах.
В заключение, под стоимостью товара на дату страхования понимается:
- для зданий и сооружений - восстановительная стоимость (стоимость строительства или покупки соответствующих зданий / сооружений или аналогичных с точки зрения функциональных или конструктивных параметров, по обычным ценам на местном рынке), износ которых уменьшается в зависимости от возраста, степень использования и состояние обслуживания застрахованного здания / сооружения;
- для основных средств и инвентарных объектов - снова их стоимость (восстановительная стоимость), от которой уменьшился износ по отношению к стажу, использованию и техническому состоянию соответствующих товаров;
- на сырье, материалы, готовую продукцию, товары и тому подобное - их себестоимость или закупочная цена;
- для одноразовых товаров - восстановительная стоимость;
- для наличных денег, марок и сберегательных книжек - номинальная стоимость;
- для ценных бумаг - рыночная цена или, в зависимости от обстоятельств, котировка на момент закрытия биржи в последний рабочий день до даты подачи заявления на страхование;
- для необработанных благородных металлов, товаров из благородных металлов, ювелирных изделий, жемчуга, драгоценных камней и т. п. - рыночная цена;
- для коллекций и произведений искусства - стоимость обращения (рынка), определяемая на основе каталогов и / или экспертизы.
При страховании товаров используются различные ограничения в отношении страховой суммы. Таким образом, в некоторых полисах указан лимит страховой суммы для каждого застрахованного товара («на единицу»), а в других - для страховой суммы «на один инцидент». Эти два метода похожи в том, что каждый покрываемый предмет или инцидент покрывается до определенной суммы страховой суммы.
Конкретный предел - это денежная стоимость, которая устанавливает верхний предел компенсации, которую страховщик будет выплачивать «за статью» или «за инцидент» за каждый ущерб, связанный с конкретным товаром или определенной категорией товаров. Когда политика содержит более одного определенного ограничения, эти ограничения считаются отдельными ограничениями. Отдельные ограничения могут применяться к каждому из нескольких предметов или категорий товаров.
Лимиты страховой суммы могут применяться к одному предмету (зданию) или к категории товаров (личных товаров). Личные товары, как правило, не являются отдельно или идентифицированными запасами, и, таким образом, лимиты суммы, застрахованные в полисе, распространяются на все неопознанные товары, относящиеся к категории покрываемых товаров. Однако может возникнуть ситуация, при которой товары идентифицируются, составляется список, в котором каждый объект инвентаризируется и точно идентифицируется по описанию, серийному номеру и т. д., В этом случае устанавливается лимит страховой суммы для каждого идентифицированного товара.
Иногда в рамках одной политики покрываются как идентифицированные, так и неопознанные активы; для каждого идентифицированного товара устанавливается лимит страховой суммы, а для неопознанных товаров единый лимит применяется коллективно ко всем товарам в этой группе.
Страховая премия является очень важным элементом договора страхования и представляет собой сумму денег, которую страховщик получает от застрахованного в обмен на принятие риска, которому он подвергается. Существует прямая связь между риском, принимаемым при страховании, и размером страховой премии, поскольку она фактически отражает величину риска, которая определяется на основе статистических данных и проверки риска.
